Calendario de pagos
También conocido como: payment schedule
Definición
El calendario de pagos es la programación ordenada de las obligaciones que la empresa debe cancelar en fechas determinadas.
Explicación detallada
No se trata solo de listar vencimientos, sino de dar visibilidad para priorizar y coordinar con la caja disponible. Es una herramienta muy práctica de tesorería porque permite detectar concentraciones de pagos y negociar con tiempo. Sin un calendario claro, la empresa suele actuar de forma reactiva y desordenada.
Casos de uso
Organizar vencimientos de proveedores, sueldos, impuestos y deuda
Detectar semanas con concentración peligrosa de egresos
Coordinar pagos con cobranzas previstas y posición de caja
Ejemplo práctico
Una pyme arma su calendario semanal para ver si el viernes puede pagar impuestos, proveedores y salarios sin comprometer el saldo bancario del lunes siguiente.